تنظیم اظهارنامه مالیاتی
اگر برای تهیه و ارسال اظهارنامه مالیاتی کسب و کار خود به کمک نیاز دارید، ما می توانیم وضعیت مالی و مالیاتی شما را بررسی کنیم و متناسب با نوع فعالیت، اطلاعات موجود و الزامات قانونی، مسیر مناسب را پیشنهاد دهیم.
ما با تسلط بر قوانین جدید و «تبصره ماده ۱۰۰»، اظهارنامه‌ای تنظیم می‌کنیم که سپری امن در برابر جرایم غیرقابل بخشش (ماده ۱۹۲) باشد.
بررسی ریسک پرونده شما (رایگان)
پیشگیری از جریمه ۳۰٪ غیرقابل بخشش
تطبیق دقیق با سامانه مودیان
پشتیبانی فنی تا صدور برگ قطعی
خدمات تنظیم اظهارنامه مالیاتی در امیران پردازش
هر کسب و کار با توجه به نوع فعالیت، ساختار مالی، میزان درآمد و وضعیت پرونده خود با الزامات متفاوتی روبه رو است. به همین دلیل، تنظیم اظهارنامه باید بر اساس شرایط واقعی مودی انجام شود، نه با استفاده از یک الگوی یکسان برای همه کسب و کارها.
تنظیم اظهارنامه مالیاتی اشخاص حقوقی و شرکت ها
- بررسی و تطبیق اطلاعات مالی و حسابداری
- کنترل اسناد و مستندات و شناسایی مغایرت ها
- آماده سازی و تنظیم اظهارنامه متناسب با وضعیت شرکت
رعایت دقیق استانداردهای ماده ۱۱۰ (برای شرکت‌ها) و تبصره ماده ۱۰۰ (برای مشاغل).
ثبت و ارسال سیستمی صورت‌حساب‌های الکترونیکی دارای شناسه یکتا
تنظیم اظهارنامه مالیاتی اشخاص حقیقی و صاحبان مشاغل
- بررسی درآمدها، هزینه ها و مستندات مالی فعالیت اقتصادی
- بررسی شرایط استفاده از تبصره ماده ۱۰۰ قانون مالیات های مستقیم
- ارائه خدمات تخصصی برای انجام تکالیف مالیاتی صاحبان مشاغل
لزوم همخوانی ۱۰۰ درصدی اطلاعات اظهارنامه با کارپوشه «سامانه مودیان».
راهکارهای اختصاصی برای هر گروه از مودیان؛ مدیریت ریسک و معافیت‌ها
اشخاص حقوقی و شرکت‌ها (ماده ۱۱۰)
حساس‌ترین بخش مالیات؛ جایی که کوچکترین مغایرت بین «ترازنامه ابرازی» و «سامانه مودیان» منجر به رد دفاتر می‌شود. ما با بررسی دقیق حساب‌های سود و زیان و گردش وجوه نقد، از جریمه ۳۰٪ (غیرقابل بخشش) جلوگیری می‌کنیم.
- تطبیق کامل اظهارنامه با کارپوشه سامانه مودیان
- تنظیم تخصصی برای شرکت‌های تولیدی، بازرگانی و پیمانکاری
صاحبان مشاغل و اصناف (تبصره ماده ۱۰۰)
آیا استفاده از تبصره ۱۰۰ به نفع شماست یا به ضررتان؟ اگر سود واقعی شما کمتر از «ضریب اینتاکد» است، ارسال اظهارنامه عادی بهتر است. ما با آنالیز دقیق هزینه‌ها و سقف فروش (تا ۲۱.۶ میلیارد تومان)، بهترین سناریو را برای شما انتخاب می‌کنیم.
- محاسبات دقیق سود و زیان برای انتخاب بین «تبصره ۱۰۰» یا «اظهارنامه»
- مدیریت دستگاه‌های کارتخوان (POS) برای جلوگیری از مالیات مضاعف
املاک، رمزارز و کسب‌وکارهای نوین
چتر مالیاتی گسترده‌تر شده است. از موجران و مالکان خانه‌های خالی گرفته تا تریدرهای رمزارز و اینفلوئنسرها، همگی زیر ذره‌بین سازمان هستند. ما برای دارایی‌های نوین شما، پرونده‌ای شفاف و قانونی تشکیل می‌دهیم.
- اظهارنامه اجاره املاک (مستغلات) و خانه‌های خالی
- مشاوره مالیاتی تراکنش‌های مشکوک بانکی و رمزارزها
فرآیند گام‌به‌گام تنظیم اظهارنامه در امیران پردازش
ما مسیر پیچیده امور مالیاتی را برای شما به یک فرآیند ساختاریافته و شفاف تبدیل کرده‌ایم. خدمات ما در ۴ مرحله اصلی ارائه می‌شود:
مرحله اول: بررسی وضعیت پرونده و مدارک مالی
در ابتدا نوع مودی، سال مالیاتی، وضعیت پرونده و مدارک موجود بررسی می شود. اطلاعات حسابداری، اسناد درآمد و هزینه، صورت های مالی و سایر مدارک مرتبط با توجه به نوع فعالیت مورد ارزیابی قرار می گیرند تا مشخص شود برای تهیه اظهارنامه چه اطلاعاتی لازم است.
مرحله دوم: بررسی مغایرت ها و تکمیل اطلاعات
پس از بررسی اولیه، اطلاعات موجود با یکدیگر تطبیق داده می شوند. در صورت مشاهده مغایرت یا کمبود مدارک، موارد لازم برای اصلاح یا تکمیل مشخص خواهند شد. این مرحله کمک می کند اطلاعات ناقص یا اشتباه پیش از نهایی شدن اظهارنامه شناسایی شوند.
مرحله سوم: محاسبات و بررسی الزامات قانونی
در این مرحله، اطلاعات مالی بررسی و محاسبات مرتبط با اظهارنامه انجام می شود. همچنین شرایط استفاده از معافیت ها، هزینه های قابل قبول و روش های قانونی مربوط به نوع پرونده ارزیابی می شود. انتخاب روش مناسب باید بر اساس شرایط واقعی کسب و کار و مقررات قابل اجرا انجام شود.
مرحله چهارم: بازبینی نهایی و ارسال اظهارنامه
پس از تکمیل اطلاعات، اظهارنامه برای بازبینی نهایی آماده می شود. اطلاعات باید پیش از ارسال به تایید مودی برسد و سپس مطابق ضوابط سامانه و مقررات مربوط ارسال شود. نگهداری نسخه نهایی اظهارنامه و کد رهگیری یا رسید ثبت شده نیز برای پیگیری های بعدی اهمیت دارد.
پرتگاه‌های مالیاتی؛ اشتباهاتی که راه برگشت ندارند
غفلت از زمان و جریمه ۳۰٪ غیرقابل بخشش
در قانون جدید، مهلت ارسال اظهارنامه (۳۱ خرداد برای مشاغل / ۳۱ تیر برای شرکت‌ها) خط قرمز است. طبق ماده ۱۹۲، عدم ارسال در موعد مقرر دو پیامد ویرانگر دارد: ۱. جریمه‌ای معادل ۳۰٪ مالیات متعلق که اکیداً غیرقابل بخشش است. ۲. محرومیت از تمام معافیت‌های قانونی (مانند معافیت معیشتی سالانه و نرخ صفر). تصور اینکه «بعداً با رایزنی حل می‌شود» در سیستم جدید محال است.
تله‌ی «گردش پوز» و خطر کتمان درآمد
چه کسانی به خدمات تنظیم اظهارنامه مالیاتی نیاز دارند؟
خدمات تنظیم اظهارنامه مالیاتی می تواند برای گروه های مختلفی از مودیان مفید باشد؛ به ویژه افرادی که حجم اسناد مالی آن ها زیاد است، با چند نوع فعالیت اقتصادی سروکار دارند یا برای تطبیق اطلاعات مالی خود با سامانه های مالیاتی به راهنمایی نیاز دارند. این خدمات توسط شرکت امیران پردازش به طور ویژه برای گروه های زیر قابل استفاده است:
- شرکت ها و اشخاص حقوقی: برای بررسی صورت های مالی و آماده سازی اظهارنامه عملکرد.
- صاحبان مشاغل و اصناف: برای بررسی درآمد، هزینه ها و شرایط مربوط به اظهارنامه یا تبصره ماده ۱۰۰.
- کسب و کارهای بازرگانی و تولیدی: برای تطبیق اطلاعات خرید و فروش، موجودی و سایر داده های مالی مرتبط.
- شرکت های خدماتی و پیمانکاری: برای بررسی اطلاعات درآمد، هزینه ها و اسناد مربوط به قراردادها.
- مودیانی که با مغایرت اطلاعات مواجه هستند: برای شناسایی موارد نیازمند بررسی و آماده سازی مستندات لازم.
برای تنظیم اظهارنامه مالیاتی چه مدارکی لازم است؟
مدارک مورد نیاز به نوع مودی، سال مالیاتی و ماهیت فعالیت بستگی دارد. با این حال، آماده کردن اسناد مالی پیش از شروع فرایند باعث می شود بررسی پرونده با نظم بیشتری انجام شود. از جمله مدارکی که ممکن است برای تنظیم اظهارنامه مورد نیاز باشند می توان به موارد زیر اشاره کرد:
- اطلاعات هویتی و مشخصات پرونده مالیاتی
- اسناد و گزارش های درآمد و فروش
- فاکتورهای خرید و هزینه های مرتبط با فعالیت
- دفاتر و گزارش های حسابداری و صورت های مالی، حسب مورد
- اطلاعات صورت حساب های الکترونیکی و کارپوشه سامانه مودیان، در صورت شمول
- اسناد بانکی مرتبط با فعالیت اقتصادی و مدارک توضیح دهنده تراکنش های مورد نیاز
- مدارک مربوط به معافیت ها، قراردادها و سایر موارد قابل اعمال به پرونده
هزینه تنظیم اظهارنامه مالیاتی چگونه تعیین می شود؟
هزینه تنظیم اظهارنامه مالیاتی به عواملی مانند نوع مودی، حجم اسناد و مدارک، تعداد فعالیت ها، وضعیت ثبت اطلاعات حسابداری، میزان پیچیدگی پرونده و نیاز به بررسی مغایرت ها بستگی دارد. به همین دلیل، تعیین هزینه دقیق بدون اطلاع از شرایط پرونده امکان پذیر نیست.
برای برآورد هزینه، بهتر است ابتدا مشخص شود اظهارنامه مربوط به شخص حقیقی است یا شرکت، اطلاعات حسابداری تا چه اندازه آماده است و آیا بررسی تکمیلی یا مشاوره مالیاتی نیز مورد نیاز خواهد بود. پس از مشخص شدن دامنه خدمات، می توان درباره هزینه و مراحل انجام کار تصمیم گرفت.
مالیات بر دارایی‌های نوین (املاک، خودرو و رمزارز)
دایره شمول مالیات گسترده‌تر شده است. ما برای حوزه‌های زیر راهکارهای تخصصی داریم:
اجاره املاک: حتی اگر مشمول معافیت متراژ (۱۵۰ متر تهران / ۲۰۰ متر شهرستان) هستید، عدم ارسال اظهارنامه موجبات لغو معافیت را فراهم می‌کند.
خانه‌های خالی: شناسایی سیستمی خانه‌هایی که بیش از ۱۲۰ روز خالی باشند با جریمه ۶ تا ۱۲ برابری مالیات اجاره.
رمزارز و اینفلوئنسرها: مدیریت پرونده‌های تراکنش مشکوک بانکی و درآمدهای فضای مجازی با نرخ‌های پلکانی (۱۵ تا ۲۵ درصد).
سوالات متداول شما
تنظیم اظهارنامه مالیاتی شامل چه خدماتی می شود؟
این خدمت می تواند شامل بررسی پرونده و اسناد مالی، تطبیق اطلاعات درآمد و هزینه، بررسی مغایرت ها، ارزیابی معافیت ها و هزینه های قابل قبول، آماده سازی اظهارنامه و راهنمایی برای ارسال آن باشد. دامنه خدمات به شرایط هر پرونده بستگی دارد.
آیا اشخاص حقیقی و شرکت ها به یک نوع اظهارنامه نیاز دارند؟
خیر. نوع اظهارنامه و اطلاعات مورد نیاز با توجه به حقیقی یا حقوقی بودن مودی، نوع فعالیت و مقررات مربوط تعیین می شود. به همین دلیل، پیش از شروع فرایند باید وضعیت پرونده و تکالیف قانونی مربوط به آن بررسی شود.
من تریدر هستم و درآمدم به صورت رمزارز است، آیا مشمول مالیات می‌شوم؟
بله. سازمان امور مالیاتی رمزارز را به عنوان «دارایی» می‌شناسد. اگر وجوه حاصل از فروش رمزارز به حساب بانکی شما واریز شود و پرونده مالیاتی نداشته باشید، به عنوان «تراکنش مشکوک» رصد شده و مشمول مالیات و جریمه سنگین خواهد شد.
آیا می توان از تبصره ماده ۱۰۰ به جای اظهارنامه مالیاتی استفاده کرد؟
در صورت برخورداری از شرایط و ضوابط قانونی، برخی صاحبان مشاغل می توانند از تسهیلات تبصره ماده ۱۰۰ استفاده کنند. امکان استفاده از این روش و شرایط آن به مقررات مربوط به سال مالیاتی و وضعیت مودی بستگی دارد؛ بنابراین پیش از تصمیم گیری باید شرایط پرونده بررسی شود.